前文的文章提到过商业银行的经营，借银行事件，谈谈对风控的理解

　　银行做贷款获取的利润，扣减对储户存款的成本支出，再扣减风控成本、坏账损失，就构成银行的净利润。

　　互联网信贷其实与银行的经营有一定的区别，互联网信贷机构一般是小贷和消金牌照持有者，对比银行，最大的一点区别是不能吸储，不过他们变相通过ABS发行，也能从投资者间接完成吸纳资金。

　　风控是更多是技术上的保证信贷机构不暴雷的手段，还有一些制度上的硬约束，来看几个概念。

　　资产负债表是反映企业在某一特定日期全部资产、负债和所有者权益情况的会计报表。

　　承诺类业务，是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。

　　担保类业务，指商业银行接受客户委托对第三方承担责任的业务，包括保函、跟单信用证、承兑汇票等。

　　金融资产服务类业务，指商业银行接受客户委托，为客户提供资产管理和投融资服务，比如财务顾问咨询、委托贷款等。

　　这些表外业务的共通点就是银行不提供资金，未形成实际的资产和实际的负债，是或有资产和或有负债。

　　说回存款准备金，98年以前，我们还是以中央银行贷款直接的调控方式，98年后央行慢慢向间接调控为准，这个时候就产生了存款准备金的工具。

　　我们平时把钱存放到银行获取利息，之后银行再把钱以高的利息房贷出去，挣取利差。

　　银行的钱主要来源一个是央行借贷，另一个就是居民存款。假如说，我们取把100钱存到银行，银行把钱都贷款出去的话，如果居民来取现，怎么办？

　　为了避免居民恐慌式取现，央行规定银行收到的每一笔钱，都要按照一定的比例把钱上缴给央行。

　　举个简单的小例子:小明到招商银行存了100万元，银行左手倒右手，小红来借贷申请20万，于是招商银行打算把这个钱放贷款，赚取利差。但是央行不让银行把100万元全部用于放贷，而是规定银行按照存款准备金率（刚查了一下大型银行存款准备金率为9.75%）上缴，100万*9.75%=97500元，放到央行那里去。

　　还款能力出现明显问题，开始有逾期，且依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，贷款损失率达到了30%-50%。

　　借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定造成较大损失。银行金融机构为了挽回资金的损失，会动用清收队伍，为借款人的资产进行重组、合并、兼并、抵押物处理等方式来保证资金的回笼情况，即使损失和浪费了人力成本，也要讨回应得的债务。

　　借款人已无法偿还本息，无论采取什么样的措施和程序，贷款注定要失去，或者收回极少部分的资金。

　　贷款拨备金是银行放贷后，根据贷款的五级分类，预计可能出现的损失，提前计提了一部分风险准备金应对不良。

　　拨备是防止商业的经营情况出现大起大落，防范风险的同时，也是业绩真实性的一个量化指标。通常，拨备金按照五级分类的提取比率分别是正常1.5%、关注3%，次级30%、可疑60%，损失100%

　　举个例子计算一下:如果银行放贷100万，如果这笔贷款分类为正常类，银行就拨付1.5万元，关注类就拨付3万元，次级30万，可疑60万，损失100万。

　　客户到银行存钱，存了100万，银行放贷款，挣利差。人民银行不让银行把100万元存款全部放了贷款，其中要有10万要上缴人民银行，怕银行在客户取钱时没有钱给客户，这部分叫存款准备金。

　　贷款拨备金是银行放贷后，防止一部分贷款回收不了，按照资产分类以及分类的比例，提前计提了一部分资金来准备应对。

　　不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。

　　举例来讲，某银行贷款余额100亿，其中正常类90亿，关注类2亿，次级类5亿，可疑类2亿，损失类1亿，则其不良贷款率为(5+2+1)/100=8%。

　　不再计算特准准备（这个各自银行自己决定），准备金总额应当达到4.29亿元。假设这家银行线%，如果计提了8亿，则拨备覆盖率为100%;反之，如果仅计提了4亿，则拨备覆盖率为50%，且达不到按比例计提的最低要求，拨备严重不足。

　　坏账，指的是这笔应还款几乎不能收回来了，一般是在逾期的基础上设定一个期限，比如逾期超过90天的金额就算做坏账。

　　假设有1000万，看看这1000万中有多少是逾期的，就是已经到期了，还没还款的的金额是多少，假设有10万，那么按照上面的计算公式算出来的逾期率就是10/1000=1%；

　　如果这1000万中有1万是逾期超过了90天，几乎确定无法收回了，那么坏账率=1/1000=0.1%。